Jakie inwestycje są opodatkowane jako zwykły dochód?
Kategoryzacja zwykłego dochodu
Zwykły dochód towszelkie dochody podlegające opodatkowaniu według stawek krańcowych. Przykłady zwykłego dochodu obejmują pensje, napiwki, premie, prowizje, czynsze, tantiemy, krótkoterminowe zyski kapitałowe, niekwalifikowane dywidendy i dochody z odsetek. W przypadku osób fizycznych zwykły dochód składa się zwykle z wynagrodzeń przed opodatkowaniem i zarobków, które zarobili.
Nie. Nawet jeśli wartość Twoich akcji wzrośnie, nie będziesz płacić podatków, dopóki nie sprzedasz akcji. Gdy sprzedasz akcje, których wartość wzrosła i osiągniesz zysk, będziesz musiał zapłacić podatek od zysków kapitałowych.
Dochody z odsetek i zwykłe dywidendy (dywidendy kwalifikowane są opodatkowane według stawek od zysków kapitałowych) są opodatkowane według tej samej stawki, co zwykły podatek dochodowy. Na przykład, jeśli Twoja federalna stawka podatku dochodowego wynosi 22%, Twoje dochody z odsetek lub dywidendy również będą opodatkowane stawką 22%.
Niektóre podatki są należne tylko wtedy, gdy sprzedajesz inwestycje z zyskiem, podczas gdy inne podatki są należne, gdy Twoje inwestycje wypłacają Ci wypłatę. Jedną z zalet kont emerytalnych i uniwersyteckich – takich jak IRA i konta 529 – jest to, że opodatkowanie zarobionych pieniędzy jest nieco inne.
Jeżeli wszystkie składki na Twój zakładowy plan emerytalny zostały wpłacone z dolarów przed opodatkowaniem (co zazwyczaj ma miejsce), pełna kwota wypłaty zostanie opodatkowana według zwykłej stawki podatku dochodowego. Wymagane minimalne wypłaty (RMD) należy pobierać corocznie, począwszy od 73. roku życia.
Zobacz odpowiedź napisaną przez eksperta! Który z poniższych rodzajów dochodów nie jest uważany za zwykły dochód? Zarówno zyski krótkoterminowe, jak i dochody z kwalifikowanych dywidend.Krótkoterminowe zyski kapitałowestanowią zyski kapitałowe, a nie zwykły dochód (zyski krótkoterminowe są uwzględniane w procesie kompensowania zysków kapitałowych).
Mając na uwadze, żedywidendy zwykłe podlegają opodatkowaniu jak zwykły dochódkwalifikowane dywidendy spełniające określone wymogi podlegają opodatkowaniu według niższych stawek zysków kapitałowych. Płatnik dywidendy ma obowiązek poprawnie zidentyfikować każdy rodzaj i kwotę dywidendy podczas zgłaszania jej na formularzu 1099-DIV do celów podatkowych.
W przypadku niektórych inwestycji możesz ponownie zainwestować wpływy, aby uniknąć zysków kapitałowych, ale w przypadku akcji znajdujących się na zwykłych rachunkach podlegających opodatkowaniu taki przepis nie ma zastosowania, a podatek od zysków kapitałowych zapłacisz w zależności od tego, jak długo utrzymywałeś swoją inwestycję.
Podatek od zysków kapitałowych dla osób powyżej 65. roku życia. W przypadku osób powyżej 65. roku życia obowiązuje podatek od zysków kapitałowych w wysokości 0% w przypadku długoterminowych zysków z aktywów utrzymywanych przez ponad rok i 15% w przypadku krótkoterminowych zysków poniżej roku. Pomimo wieku IRS ustala podatek na podstawie zysków ze sprzedaży aktywów, bez specjalnych przerw na te zyski65 lat i więcej.
Jakie dochody odsetkowe nie podlegają opodatkowaniu?
Wszystkie dochody odsetkowe podlegają opodatkowaniu, chyba że są wyraźnie wyłączone.dochód odsetkowy zwolniony z podatku— dochody odsetkowe niepodlegające opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Dochód odsetkowy zwolniony z podatku pochodzi z obligacji wyemitowanych przez stany, miasta lub hrabstwa oraz Dystrykt Kolumbii.
Dowiedz się, czy podatek dochodowy od inwestycji netto Cię dotyczy
Ustawowe kwoty progowe wynoszą: małżeństwo składające wniosek wspólnie – 250 000 dolarów, małżeństwo składające wniosek oddzielnie – 125 000 dolarów, osoba samotna lub głowa rodziny – 200 000 dolarów lub.
Zyski i straty kapitałowe klasyfikuje się jako długoterminowe, jeśli składnik aktywów był utrzymywany dłużej niż rok, i krótkoterminowe, jeśli składnik aktywów był utrzymywany przez rok lub krócej.Krótkoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane jak zwykły dochód według stawek do 37 procent; zyski długoterminowe są opodatkowane według niższych stawek, do 20 procent.
Do sektora zwolnionego z podatku zalicza sięobligacje, weksle, umowy leasingu, fundusze obligacji, fundusze wspólnego inwestowania, fundusze powiernicze i ubezpieczenia na życie, wśród innych narzędzi inwestycyjnych.
Oznacza to, że obecnie prawo nie pozwala na żadne wyjątki ze względu na wiek. Niezależnie od tego, czy masz 65, czy 95 lat,seniorzy muszą płacić podatek od zysków kapitałowych tam, gdzie jest to należne. Może to dotyczyć sprzedaży nieruchom*ości lub innych inwestycji, których wartość wzrosła w stosunku do pierwotnej ceny zakupu, co jest znane jako „podstawa opodatkowania”.
Najprostszym sposobem na obniżenie podatku od zysków kapitałowych jest po prostu utrzymywanie aktywów podlegających opodatkowaniu przez rok lub dłużej, aby skorzystać z długoterminowej stawki podatku od zysków kapitałowych.
Limit na lata 2023 i 2024 wynosi25 000 dolarów, jeśli jesteś osobą samotnie składającą wniosek, głową rodziny lub kwalifikującą się wdową lub wdowcem z dzieckiem na utrzymaniu. Limit dla osób składających wspólne wnioski na lata 2023 i 2024 wynosi 32 000 USD. Jeśli jednak jesteś w związku małżeńskim i składasz dokumenty osobno, prawdopodobnie będziesz musiał płacić podatki od swoich dochodów z Ubezpieczeń Społecznych.
Podatek dochodowy i świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych (En español)
W przedziale od 25 000 do 34 000 dolarów może być konieczne zapłacenie podatku dochodowego od maksymalnie 50% świadczeń. Ponad 34 000 dolarów, aż do 85% Twoich świadczeń może podlegać opodatkowaniu.
Kiedy dochód emeryta powoduje obciążenie podatkiem? Osoby samotnie składające dokumenty, kwalifikujący się wdowcy i głowy gospodarstw domowych przynosząceponad 25 000 dolarówz powyższych obliczeń wynika, że być może będą musieli płacić podatki od świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych.
Dochód niepodlegający opodatkowaniu nie będzie opodatkowany, niezależnie od tego, czy wpiszesz go w zeznaniu podatkowym, czy nie. Następujące pozycje są uznawane przez IRS za niepodlegające opodatkowaniu:Spadki, darowizny i zapisy. Rabaty gotówkowe na produkty zakupione od sprzedawcy, producenta lub sprzedawcy.
Jakie dochody nie wliczają się do ZUS?
Do limitów zarobków nie wliczamy dochodów takich jakinne świadczenia rządowe, dochody z inwestycji, odsetki, emerytury, renty i zyski kapitałowe.
Dochód zwykły to wszelkie pieniądze zarobione lub otrzymane w związku z zatrudnieniem lub działalnością gospodarczą. Jest opodatkowany według stawek podatkowych określonych przez IRS. Do najpopularniejszych form zwykłego dochodu należą stawki godzinowe, roczne, premie, prowizje, napiwki i tantiemy.
Możesz uniknąć wszelkich podatków dochodowych od dywidend, jeśli Twoje dochody są na tyle niskie, że kwalifikują się do zerowych zysków kapitałowychzainwestuj w konto emerytalne Roth lub kup akcje dywidendowe na koncie edukacyjnym z ulgą podatkową.
Dywidendy kwalifikowane za rok 2023 mogą zostać opodatkowane stawką 0%, jeżeli dochód podlegający opodatkowaniu spadnie poniżej:44 625 dolarów dla osób składających osobne zeznania w stanie wolnym lub w związku małżeńskim. 59 750 dolarów dla kierownika gospodarstwa domowego. 89 250 dolarów za wspólne złożenie wniosku w związku małżeńskim lub kwalifikujący się status wdowca.
IRS uważa wszelkie otrzymane dywidendy za dochód podlegający opodatkowaniu, niezależnie od tego, czy je reinwestujesz, czy nie. Kiedy reinwestujesz dywidendy, dla celów podatkowych zasadniczo otrzymujesz dywidendę, a następnie wykorzystujesz ją do zakupu większej liczby akcji.
References
- https://www.ssa.gov/pubs/EN-05-10069.pdf
- https://finance.yahoo.com/news/owe-taxes-reinvested-dividends-161805024.html
- https://www.empower.com/the-currency/money/how-to-avoid-capital-gains-tax
- https://www.investopedia.com/ask/answers/011215/if-i-reinvest-my-dividends-are-they-still-taxable.asp
- https://www.wallstreetmojo.com/other-income/
- https://www.fool.com/terms/o/ordinary-income/
- https://www.hrblock.com/tax-center/irs/audits-and-tax-notices/can-the-irs-get-my-financial-information/
- https://www.irs.gov/faqs/capital-gains-losses-and-sale-of-home/stocks-options-splits-traders/stocks-options-splits-traders-5
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/answers-to-common-questions-from-new-investors-on-investor-apps-accounts-and-tax-forms/L8Ge3eExB
- https://en.wikipedia.org/wiki/Cost_of_poverty
- https://www.investopedia.com/terms/i/identified-shares.asp
- https://www.freshbooks.com/glossary/tax/ordinary-income
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/how-to-calculate-taxable-income/
- https://www.propublica.org/article/billionaires-tax-avoidance-techniques-irs-files
- https://www.investopedia.com/ask/answers/012015/what-difference-between-ebit-and-operating-income.asp
- https://www.pbs.org/newshour/economy/column-much-poor-actually-pay-taxes-probably-think
- https://www.irs.gov/individuals/net-investment-income-tax
- https://taxfoundation.org/taxedu/glossary/regressive-tax/
- https://smartasset.com/taxes/how-do-i-avoid-paying-tax-on-dividends
- https://apps.irs.gov/app/understandingTaxes/hows/tax_tutorials/mod03/tt_mod03_glossary.jsp?backPage=tt_mod03_01.jsp
- https://www.nasdaq.com/articles/what-income-is-considered-poverty-level-in-2023
- https://www.investopedia.com/terms/q/qualifieddividend.asp
- https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/deductions-credits-expenses/line-25400-capital-gains-deduction/what-deduction-limit.html
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/do-you-pay-taxes-on-investments-what-you-need-to-know/L8mOQiKM8
- https://www.retireguide.com/retirement-planning/taxes/capital-gains/
- https://www.unbiased.com/discover/taxes/capital-gains-tax-exemption-for-seniors-what-does-it-mean-for-you
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/investment-income
- https://www.creditkarma.com/home-loans/i/proof-of-income
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/tax-forms-you-may-receive
- https://cleartax.in/s/taxation-on-income-earned-from-selling-shares
- https://www.schwab.com/taxes/investment-related-taxes
- https://www.kiplinger.com/investing/stocks/dividend-stocks/601396/qualified-dividends-vs-ordinary-dividends
- https://groww.in/blog/how-to-avoid-ltcg-tax
- https://en.wikipedia.org/wiki/Wealth_tax
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/guide-to-taxes-on-dividends/L1jBC5OvB
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-tax-return/do-you-have-to-file-an-income-tax-return/L2hxskbIr
- https://www.investopedia.com/ask/answers/05/060105.asp
- https://quizlet.com/436403647/eco-231-chapter-22-quiz-flash-cards/
- https://www.ssa.gov/benefits/retirement/planner/taxes.html
- https://www.realized1031.com/blog/what-is-the-3k-capital-loss-rule
- https://www.americanprogress.org/article/forbes-400-pay-lower-tax-rates-many-ordinary-americans/
- https://www.investor.gov/introduction-investing/investing-basics/glossary/form-1099-investment-income-interest-and-dividends
- https://kahnlitwin.com/blogs/tax-blog/how-do-i-know-if-my-dividends-are-qualified-or-ordinary
- https://www.nicholasfunds.com/NicholasCo/Distribution-Information/Distribution-FAQ.htm
- https://www.oxfamamerica.org/explore/stories/do-the-rich-pay-their-fair-share/
- https://www.kiplinger.com/taxes/602195/do-i-have-to-pay-taxes-on-gains-from-stocks
- https://andersonadvisors.com/top-9-tax-free-investments/
- https://www.rocketmoney.com/learn/personal-finance/capital-gains-vs-ordinary-income-tax
- https://www.capitalone.com/learn-grow/money-management/taxable-income/
- https://content.next.westlaw.com/Glossary/PracticalLaw/I3a99e6e2ef1211e28578f7ccc38dcbee?transitionType=Default&contextData=%28sc.Default%29
- https://duotax.com.au/insights/capital-gains-tax-property-6-year-rule/
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/taxes-on-stocks
- https://www.investopedia.com/ask/answers/042415/what-are-differences-between-regressive-proportional-and-progressive-taxes.asp
- https://www.investopedia.com/terms/l/long-term_capital_gain_loss.asp
- https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/t4037/capital-gains.html
- https://fortune.com/recommends/investing/how-is-interest-income-taxed/
- https://betteraccounting.com/ordinary-vs-passive-income/
- https://www.respicio.ph/features/salary-taxation-philippines
- https://www.bankbazaar.com/tax/how-calculate-capital-gains.html
- https://www.bankrate.com/investing/ordinary-dividends-vs-qualified-dividends/
- https://www.bankrate.com/investing/schedule-d-reporting-your-capital-gains-or-losses/
- https://www.fool.com/knowledge-center/the-tax-consequences-of-reinvesting-stock-capital.aspx
- https://study.com/academy/lesson/substitutes-for-ordinary-income-definition-examples.html
- https://www.cbsnews.com/news/who-pays-the-most-taxes-experts-explain-2023-deadline/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-tax-return/taxable-income-vs-nontaxable-income-what-you-should-know/L0h4j5DZQ
- https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/investments-and-assets/capital-gains-tax/cgt-discount
- https://www.jacksonhewitt.com/tax-help/tax-tips-topics/employment/how-is-passive-income-taxed/
- https://www.1040.com/tax-guide/investing-and-retirement/investment-income/
- https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/032116/top-6-strategies-protect-your-income-taxes.asp
- https://time.com/personal-finance/article/should-you-reinvest-dividends/
- https://quizlet.com/500827281/as-and-ad-and-taxation-optional-quizes-flash-cards/
- https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100515/heres-how-deduct-your-stock-losses-your-tax-bill.asp
- https://apps.irs.gov/app/understandingTaxes/whys/thm03/les05/media/ws_ans_thm03_les05.pdf
- https://www.irs.gov/faqs/capital-gains-losses-and-sale-of-home/stocks-options-splits-traders
- https://www.fool.com/terms/n/nonqualified-dividends/
- https://calbudgetcenter.org/resources/californias-tax-revenue-system-isnt-fair-for-all/
- https://www.livemint.com/money/personal-finance/how-to-avoid-tds-on-dividend-income-for-fy-2023-24-ay-202425-11678547026072.html
- https://www.charles-stanley.co.uk/insights/commentary/what-is-capital-gains-tax
- https://www.taxpolicycenter.org/briefing-book/how-are-capital-gains-taxed
- https://www.wintwealth.com/blog/list-of-capital-gains-exemptions-in-india/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc404
- https://www.usbank.com/retirement-planning/financial-perspectives/taxes-in-retirement.html
- https://www.empower.com/the-currency/money/long-term-capital-gains-tax
- https://taxsummaries.pwc.com/philippines/individual/deductions
- https://en.wikipedia.org/wiki/Ordinary_income
- https://www.investopedia.com/terms/t/tax-exempt-sector.asp
- https://stateline.org/2015/01/15/the-poor-pay-a-higher-percentage-of-income-in-taxes/
- https://quizlet.com/543268824/ch-3-6-exam-flash-cards/
- https://www.bankrate.com/taxes/what-is-net-income/
- https://cleartax.in/s/short-term-capital-gain-on-shares
- https://americansfortaxfairness.org/wp-content/uploads/ProPublica-Billionaires-Fact-Sheet-Updated.pdf
- https://www.cbpp.org/research/the-impact-of-state-income-taxes-on-low-income-families-in-2011
- https://smartasset.com/retirement/is-social-security-income-taxable
- https://www.schwab.com/taxes/net-investment-income-taxes
- https://www.realized1031.com/blog/what-happens-if-i-dont-report-capital-gains
- https://www.investopedia.com/terms/o/ordinaryincome.asp
- https://www.cliffsnotes.com/tutors-problems/Macroeconomics/49928271-What-are-the-four-categories-of-income-Part-2-A-Wages/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc427
- https://www.thebalancemoney.com/how-will-selling-my-stocks-affect-my-taxes-2385919
- https://cleartax.in/s/capital-gains-income
- https://ca.rbcwealthmanagement.com/delegate/services/file/1677360/content
- https://learn.valur.io/ordinary-income/
- https://www.investopedia.com/articles/investing/111315/deducting-stock-losses-guide.asp
- https://www.investopedia.com/terms/e/earnedincome.asp
- https://www.investopedia.com/terms/r/regressivetax.asp
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/dividend-tax-rate
- https://smartasset.com/taxes/do-you-pay-taxes-on-dividends-reinvested
- https://www.businessinsider.com/personal-finance/how-dividends-are-taxed
- https://apps.irs.gov/app/IPAR/resources/help/unearn.html
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/guide-to-short-term-vs-long-term-capital-gains-taxes-brokerage-accounts-etc/L7KCu9etn
- https://quizlet.com/129242826/chapter-9-econ-flash-cards/
- https://groww.in/p/long-term-capital-gain-tax-on-shares
- https://www.joingivers.com/learn/budgeting-low-income
- https://blog.myrawealth.com/insights/how-to-report-self-employment-income-without-a-1099
- https://www.investopedia.com/terms/o/ordinary-dividends.asp
- http://www.a-ccpa.com/content/taxguide/text/c60s10d507.php
- https://taxcalculatorphilippines.online/
- https://www.americanprogress.org/article/5-little-known-facts-about-taxes-and-inequality-in-america/
- https://taxboard.gov.au/sites/taxboard.gov.au/files/migrated/2015/07/tvm_assessment_attachment_h.rtf
- https://finance.yahoo.com/news/much-retired-person-earn-without-205612737.html
- https://smartasset.com/taxes/gross-vs-net-income
- https://www.investopedia.com/terms/o/ordinary-loss.asp
- https://www.hasdk12.org/site/default.aspx?PageType=3&ModuleInstanceID=32194&ViewID=7b97f7ed-8e5e-4120-848f-a8b4987d588f&RenderLoc=0&FlexDataID=40582&PageID=28201
- https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/investments-and-assets/capital-gains-tax/what-is-capital-gains-tax
- https://www.mdtaxattorney.com/resources/determining-income-type-earned-and-unearned/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/090415/are-dividends-considered-passive-or-ordinary-income.asp
- https://www.ntu.org/foundation/tax-page/who-pays-income-taxes
- https://www.quora.com/Is-the-sales-tax-regressive-or-proportional-as-it-impacts-the-poor-more-than-the-rich-but-at-the-same-time-the-tax-rate-remains-the-same
- https://www.investopedia.com/articles/basics/11/due-dilligence-on-dividends.asp