Co uważa się za podatek dochodowy od dochodu?
Za rok, w którym składasz wniosek, dochód obejmujewszystkie dochody z tytułu zatrudnienia, ale tylko wtedy, gdy dają się zaliczyć do dochodu brutto. Przykładami uzyskanych dochodów są: płace; wynagrodzenia; porady; oraz inne podlegające opodatkowaniu wynagrodzenie pracownicze. Do uzyskanych dochodów zalicza się także zarobki netto z tytułu samozatrudnienia.
Dochody uzyskane obejmują wszystkie następujące rodzaje dochodów: płace, pensje, napiwki i inne podlegające opodatkowaniu wynagrodzenia pracowników. Wynagrodzenie pracownika stanowi dochód uzyskany tylko wtedy, gdy podlega opodatkowaniu. Wynagrodzenia pracowników niepodlegające opodatkowaniu, takie jak niektóre świadczenia z tytułu opieki nad osobą pozostającą na utrzymaniu i świadczenia z tytułu adopcji, nie stanowią dochodu uzyskanego.
Kalifornijski EITC wymaga złożenia zeznania stanowego (formularz 540 2EZ lub 540) i posiadaniadochód uzyskany wykazany na formularzu W-2 (tj. płace, pensje i napiwki) podlega potrąceniu podatku w Kalifornii. Dochód z samozatrudnienia nie może zostać wykorzystany do zakwalifikowania się do kredytu państwowego.
Aby ubiegać się o EITC, należy spełnić trzy główne wymagania kwalifikacyjne. Po pierwsze, pracujesz i zarabiasz. To może być odpłace, pensja, napiwki, niepełnosprawność spowodowana przez pracodawcę, dochód z samozatrudnienia, wynagrodzenie wojskowe lub świadczenia ze strajku związkowego.
Przykłady pozycji, które nie stanowią dochodu wypracowanego, obejmują odsetki i dywidendy, emerytury i renty, świadczenia emerytalne z ubezpieczenia społecznego i kolejowego (w tym renty inwalidzkie), alimenty i alimenty na dzieci, świadczenia socjalne, świadczenia z tytułu odszkodowań pracowniczych, zasiłki dla bezrobotnych (ubezpieczenia), niepodlegające opodatkowaniu opieka zastępcza...
Dochody niezrealizowane to wszystkie dochody, które nie zostały uzyskanetakie jak świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, emerytury, państwowe świadczenia z tytułu niezdolności do pracy, zasiłki dla bezrobotnych, dochody z odsetek, dywidendy oraz środki pieniężne od przyjaciół i krewnych.
Około 40% osób pobierających ubezpieczenie społeczne musi płacić federalny podatek dochodowy od swoich świadczeń. Zwykle ma to miejsce, jeśli oprócz świadczeń masz inne znaczne dochody.
Uwzględnia się dochód odsetkowydochód pasywny. C. Dochody odsetkowe mogą podlegać opodatkowaniu lub zwolnić z podatku.
Jeśli kwalifikujesz się do ulg podatkowych, takich jak ulga podatkowa od dochodu wypracowanego lub dodatkowa ulga podatkowa na dziecko, możesz otrzymać zwrot podatku, nawet jeśli Twój podatek wynosi 0 USD. Aby ubiegać się o kredyty, musisz złożyć formularz 1040 i inne formularze podatkowe.
Twój dochód z tytułu samozatrudnienia pomniejszony o wydatki liczy się jako dochód uzyskany w ramach dodatku do dochodu wypracowanego (EIC). Musisz ubiegać się o wszystkie dozwolone i wynikające z Twojej działalności odliczenia. Określa to Twój dochód netto z tytułu samozatrudnienia.
Czy EIC opiera się na dochodzie brutto?
Aby zakwalifikować się do kredytu,Twój skorygowany dochód brutto (AGI) musi być niższy od określonej kwotyoraz musisz: Posiadać numer ubezpieczenia społecznego (SSN) ważny do celów zatrudnienia (jeśli składasz wspólne zeznanie, Twój współmałżonek również musi posiadać numer SSN ważny do celów zatrudnienia) przed wymaganym terminem Twojego powrotu (w tym przedłużenia).
Jeśli zarabiasz 60 000 dolarów rocznie, mieszkając w regionie Kalifornia w USA, będziesz opodatkowany w wysokości 13 653 dolarów. Oznacza to, że Twoje wynagrodzenie netto wyniesie 46 347 USD rocznie lub3862 dolarów miesięcznie.
Najczęstsze powody, dla których ludzie nie kwalifikują się do ulgi podatkowej od dochodu (EIC), są następujące:Ich AGI, dochód uzyskany i/lub dochód z inwestycji jest zbyt wysoki. Nie osiągają żadnych dochodów. Używają osobnego zgłoszenia małżeństwa.
Dochód uzyskany to każdy dochód uzyskany z pracy lub samozatrudnienia. Dochody uzyskane mogą obejmować płace, pensje, napiwki, premie i prowizje. Dochód uzyskany z inwestycji i programów świadczeń rządowych nie będzie uznawany za dochód uzyskany.
Do dochodów niezrealizowanych zalicza się dochody o charakterze inwestycyjnym, npodsetki podlegające opodatkowaniu, zwykłe dywidendy i wypłaty zysków kapitałowych. Obejmuje to również zasiłek dla bezrobotnych, podlegające opodatkowaniu świadczenia z zabezpieczenia społecznego, emerytury i renty, umorzenie długów oraz podział niezarobionego dochodu z funduszu powierniczego.
Formularz 1099 pokazuje dochody niezwiązane z zatrudnieniem, takie jak dochody uzyskiwane przez freelancerów i niezależnych wykonawców. Natomiast W-2 pokazuje roczne wynagrodzenie lub dochód z tytułu zatrudnienia, jaki podatnik uzyskał u danego pracodawcy w ciągu roku podatkowego.
Dolna linia. Tak, Ubezpieczenie Społeczne jest opodatkowane na szczeblu federalnympo ukończeniu 70. roku życia. Jeśli otrzymasz czek z Ubezpieczenia Społecznego, będzie on zawsze częścią Twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu, niezależnie od Twojego wieku. Istnieją jednak pewne różnice na poziomie stanu, dlatego należy sprawdzić przepisy obowiązujące w stanie, w którym mieszkasz.
Płatności emerytalne, rentowe oraz odsetki lub dywidendy z Twoich oszczędności i inwestycjinie stanowią dochodu na potrzeby Ubezpieczeń Społecznych. Być może będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy, ale nie płacisz podatków na ubezpieczenie społeczne.
Nie będziesz musiał składać zeznania podatkowego. Możesz jednak złożyć zeznanie, ponieważ nawet jeśli nie masz obowiązku płacenia podatków na ubezpieczenie społeczne,możesz otrzymać zwrot wszelkich pieniędzy potrąconych z Twojej wypłaty z tytułu podatków.
Podsumowując, będziesz zobowiązany zapłacić podatek dochodowy od świadczeń 401(k), kiedy je będziesz pobierał, ale nie będziesz płacić podatku na ubezpieczenie społeczne. Ponadto dochód podlegający opodatkowaniu na podstawie ustawy 401(k) nie będzie miał wpływu na kwotę świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych.
Ile emeryt musi zarabiać, aby móc złożyć zeznanie podatkowe?
Zasadniczo, jeśli masz 65 lat lub więcej, musisz złożyć zeznanie za rok podatkowy 2023 (który przypada w 2024 r.), jeśli Twój dochód brutto wynosi 15 700 USD lub więcej. Jeśli jesteś w związku małżeńskim i oboje macie ukończone 65 lat, kwota ta wynosi 30 700 dolarów. Jeśli jesteś w związku małżeńskim i tylko jedno z was ma 65 lat lub więcej, kwota ta wynosi 29 200 dolarów.
Czy słyszałeś o rocznej premii z Ubezpieczeń Społecznych w wysokości 16 728 dolarów?Tak naprawdę nie ma „premii”, którą emeryci mogliby odebrać. Administracja Ubezpieczeń Społecznych (SSA) używa specjalnego wzoru na podstawie Twoich zarobków w ciągu całego życia, aby określić wysokość świadczenia.
Spadki, prezenty, rabaty pieniężne, alimenty (w przypadku orzeczeń rozwodowych sfinalizowanych po 2018 r.), alimenty na dziecko, większość świadczeń zdrowotnych, świadczenia socjalne i pieniądze zwracane z kwalifikujących się adopcji są uznawane przez IRS za niepodlegające opodatkowaniu.
Odsetki uzyskane od niektórych amerykańskich obligacji oszczędnościowych, takich jak obligacje serii EE i serii I, jest zwolniona ze stanowych i lokalnych podatków dochodowych. Obligacje rządowe, takie jak obligacje serii HH i skarbowe papiery wartościowe chronione przed inflacją (TIPS), również mogą być zwolnione z podatku. Odsetki uzyskane w planach 529 są zwykle zwolnione z podatków federalnych.
„Dochód pasywny” obejmuje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, odszkodowania pracownicze, niektóre odszkodowania lub emerytury dla weteranów, bezrobocie, emerytury, wsparcie i alimenty rzeczowe, renty, czynsz i inne dochody, które nie są uzyskiwane.
References
- https://study.com/academy/lesson/substitutes-for-ordinary-income-definition-examples.html
- https://ttlc.intuit.com/turbotax-support/en-us/help-article/tax-credits-deductions/qualify-eic/L4a8s5qPq_US_en_US
- https://apps.irs.gov/app/understandingTaxes/whys/thm03/les05/media/ws_ans_thm03_les05.pdf
- https://www.hrblock.com/tax-center/irs/audits-and-tax-notices/can-the-irs-get-my-financial-information/
- https://www.cliffsnotes.com/tutors-problems/Macroeconomics/49928271-What-are-the-four-categories-of-income-Part-2-A-Wages/
- https://www.fool.com/terms/n/nonqualified-dividends/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/011215/if-i-reinvest-my-dividends-are-they-still-taxable.asp
- https://www.pbs.org/newshour/economy/column-much-poor-actually-pay-taxes-probably-think
- https://www.taxact.com/support/1133/earned-income-credit-income-that-is-not-earned
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/how-to-calculate-taxable-income/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc601
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc404
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/answers-to-common-questions-from-new-investors-on-investor-apps-accounts-and-tax-forms/L8Ge3eExB
- https://www.investopedia.com/ask/answers/05/060105.asp
- https://stateline.org/2015/01/15/the-poor-pay-a-higher-percentage-of-income-in-taxes/
- https://www.quora.com/Is-the-sales-tax-regressive-or-proportional-as-it-impacts-the-poor-more-than-the-rich-but-at-the-same-time-the-tax-rate-remains-the-same
- https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/103015/can-your-401k-impact-your-social-security-benefits.asp
- https://www.unbiased.com/discover/taxes/capital-gains-tax-exemption-for-seniors-what-does-it-mean-for-you
- https://www.livemint.com/money/personal-finance/how-to-avoid-tds-on-dividend-income-for-fy-2023-24-ay-202425-11678547026072.html
- https://www.wallstreetmojo.com/other-income/
- https://www.charles-stanley.co.uk/insights/commentary/what-is-capital-gains-tax
- https://calbudgetcenter.org/resources/californias-tax-revenue-system-isnt-fair-for-all/
- https://quizlet.com/543268824/ch-3-6-exam-flash-cards/
- https://apps.irs.gov/app/understandingTaxes/hows/tax_tutorials/mod03/tt_mod03_glossary.jsp?backPage=tt_mod03_01.jsp
- https://www.joingivers.com/learn/budgeting-low-income
- https://www.investopedia.com/ask/answers/090415/are-dividends-considered-passive-or-ordinary-income.asp
- https://www.rocketmoney.com/learn/personal-finance/capital-gains-vs-ordinary-income-tax
- https://www.hasdk12.org/site/default.aspx?PageType=3&ModuleInstanceID=32194&ViewID=7b97f7ed-8e5e-4120-848f-a8b4987d588f&RenderLoc=0&FlexDataID=40582&PageID=28201
- https://betteraccounting.com/ordinary-vs-passive-income/
- https://finance.yahoo.com/news/social-security-16-728-yearly-155211996.html
- https://www.cbpp.org/research/the-impact-of-state-income-taxes-on-low-income-families-in-2011
- https://www.kiplinger.com/investing/stocks/dividend-stocks/601396/qualified-dividends-vs-ordinary-dividends
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/taxes-on-stocks
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-tax-return/do-you-have-to-file-an-income-tax-return/L2hxskbIr
- https://www.respicio.ph/features/salary-taxation-philippines
- https://en.wikipedia.org/wiki/Wealth_tax
- https://www.ssa.gov/benefits/retirement/planner/annuities.html
- https://www.iowalegalaid.org/resource/my-only-income-is-social-security-do-i-have-to-pay-any-taxes-on-my-benefits
- https://www.irs.gov/faqs/capital-gains-losses-and-sale-of-home/stocks-options-splits-traders/stocks-options-splits-traders-5
- https://www.nasdaq.com/articles/what-income-is-considered-poverty-level-in-2023
- https://apps.irs.gov/app/understandingTaxes/hows/tax_tutorials/mod03/tt_mod03_04.jsp
- https://en.wikipedia.org/wiki/Cost_of_poverty
- https://www.investopedia.com/terms/t/tax-exempt-sector.asp
- https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/032116/top-6-strategies-protect-your-income-taxes.asp
- https://www.talent.com/tax-calculator/California-60000
- https://www.taxpolicycenter.org/briefing-book/how-are-capital-gains-taxed
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/dividend-tax-rate
- https://www.investopedia.com/ask/answers/042415/what-are-differences-between-regressive-proportional-and-progressive-taxes.asp
- https://www.investopedia.com/terms/o/ordinaryincome.asp
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/do-you-pay-taxes-on-investments-what-you-need-to-know/L8mOQiKM8
- https://kahnlitwin.com/blogs/tax-blog/how-do-i-know-if-my-dividends-are-qualified-or-ordinary
- https://www.investopedia.com/terms/e/earnedincome.asp
- https://www.ssa.gov/benefits/retirement/planner/taxes.html
- https://www.propublica.org/article/billionaires-tax-avoidance-techniques-irs-files
- https://www.nicholasfunds.com/NicholasCo/Distribution-Information/Distribution-FAQ.htm
- https://www.kiplinger.com/taxes/602195/do-i-have-to-pay-taxes-on-gains-from-stocks
- https://learn.valur.io/ordinary-income/
- https://blog.myrawealth.com/insights/how-to-report-self-employment-income-without-a-1099
- https://www.hrblock.com/tax-center/filing/credits/claiming-eic-with-self-employment-income/
- https://quizlet.com/436403647/eco-231-chapter-22-quiz-flash-cards/
- https://www.jacksonhewitt.com/tax-help/tax-tips-topics/employment/how-is-passive-income-taxed/
- https://www.ssa.gov/pubs/EN-05-10069.pdf
- https://content.next.westlaw.com/Glossary/PracticalLaw/I3a99e6e2ef1211e28578f7ccc38dcbee?transitionType=Default&contextData=%28sc.Default%29
- https://www.investopedia.com/financial-edge/0110/10-things-you-should-know-about-1099s.aspx
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/guide-to-taxes-on-dividends/L1jBC5OvB
- https://www.americanprogress.org/article/5-little-known-facts-about-taxes-and-inequality-in-america/
- https://www.ssa.gov/ssi/text-income-ussi.htm
- https://www.bankrate.com/investing/ordinary-dividends-vs-qualified-dividends/
- https://taxfoundation.org/taxedu/glossary/regressive-tax/
- https://www.retireguide.com/retirement-planning/taxes/capital-gains/
- https://www.bankrate.com/investing/schedule-d-reporting-your-capital-gains-or-losses/
- https://apps.irs.gov/app/IPAR/resources/help/eihave.html
- https://www.investopedia.com/terms/r/regressivetax.asp
- https://taxboard.gov.au/sites/taxboard.gov.au/files/migrated/2015/07/tvm_assessment_attachment_h.rtf
- https://smartasset.com/retirement/is-social-security-taxed-after-age-70
- https://www.creditkarma.com/home-loans/i/proof-of-income
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/tax-forms-you-may-receive
- https://www.usbank.com/retirement-planning/financial-perspectives/taxes-in-retirement.html
- https://www.taxoutreach.org/help/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/012015/what-difference-between-ebit-and-operating-income.asp
- https://www.americanprogress.org/article/forbes-400-pay-lower-tax-rates-many-ordinary-americans/
- https://www.schwab.com/taxes/investment-related-taxes
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-tax-return/taxable-income-vs-nontaxable-income-what-you-should-know/L0h4j5DZQ
- https://cdss.ca.gov/earned-income-tax-credit
- https://www.investopedia.com/terms/q/qualifieddividend.asp
- https://smartasset.com/retirement/is-social-security-income-taxable
- https://www.1040.com/tax-guide/investing-and-retirement/investment-income/
- https://apps.irs.gov/app/IPAR/resources/help/unearn.html
- https://www.realized1031.com/blog/what-happens-if-i-dont-report-capital-gains
- https://www.cbsnews.com/news/who-pays-the-most-taxes-experts-explain-2023-deadline/
- https://www.bankrate.com/taxes/what-is-net-income/
- https://smartasset.com/taxes/do-you-pay-taxes-on-dividends-reinvested
- https://time.com/personal-finance/article/should-you-reinvest-dividends/
- https://quizlet.com/129242826/chapter-9-econ-flash-cards/
- https://www.investopedia.com/terms/i/identified-shares.asp
- https://www.investopedia.com/articles/investing/111315/deducting-stock-losses-guide.asp
- https://www.irs.gov/faqs/capital-gains-losses-and-sale-of-home/stocks-options-splits-traders
- https://taxcalculatorphilippines.online/
- https://www.investor.gov/introduction-investing/investing-basics/glossary/form-1099-investment-income-interest-and-dividends
- https://ca.rbcwealthmanagement.com/delegate/services/file/1677360/content
- https://www.empower.com/the-currency/money/how-to-avoid-capital-gains-tax
- https://americansfortaxfairness.org/wp-content/uploads/ProPublica-Billionaires-Fact-Sheet-Updated.pdf
- https://andersonadvisors.com/top-9-tax-free-investments/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-tax-return/can-i-file-an-income-tax-return-if-i-dont-have-any-income/L5T6d4PZP
- https://quizlet.com/500827281/as-and-ad-and-taxation-optional-quizes-flash-cards/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc427
- https://www.oxfamamerica.org/explore/stories/do-the-rich-pay-their-fair-share/
- https://www.fool.com/terms/o/ordinary-income/
- https://www.ssa.gov/pubs/EN-05-11015.pdf
- https://www.irs.gov/individuals/net-investment-income-tax
- https://fortune.com/recommends/investing/how-is-interest-income-taxed/
- https://www.investopedia.com/terms/o/ordinary-dividends.asp
- https://www.businessinsider.com/personal-finance/how-dividends-are-taxed
- https://taxsummaries.pwc.com/philippines/individual/deductions
- https://www.mdtaxattorney.com/resources/determining-income-type-earned-and-unearned/
- https://finance.yahoo.com/news/owe-taxes-reinvested-dividends-161805024.html
- https://en.wikipedia.org/wiki/Ordinary_income
- https://smartasset.com/taxes/how-do-i-avoid-paying-tax-on-dividends
- https://www.investopedia.com/terms/o/ordinary-loss.asp
- https://www.investopedia.com/articles/basics/11/due-dilligence-on-dividends.asp
- https://www.investopedia.com/articles/tax/10/interest-income.asp
- https://smartasset.com/retirement/do-seniors-ever-stop-filing-taxes
- https://finance.yahoo.com/news/much-retired-person-earn-without-205612737.html
- https://www.freshbooks.com/glossary/tax/ordinary-income
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/investment-income
- https://www.fool.com/knowledge-center/the-tax-consequences-of-reinvesting-stock-capital.aspx
- https://www.ntu.org/foundation/tax-page/who-pays-income-taxes
- https://www.thebalancemoney.com/how-will-selling-my-stocks-affect-my-taxes-2385919