Jaką część odsetek od kredytu hipotecznego można odliczyć od podatku?
Pierwotne lub oczekiwane saldo kredytu hipotecznego. Podatnicy mogą odliczyć odsetki zapłacone od pierwszego i drugiego kredytu hipotecznegozadłużenie hipoteczne do 1 000 000 USD(limit wynosi 500 000 dolarów w przypadku małżeństwa i złożenia osobnego wniosku). Wszelkie odsetki zapłacone od pierwszego lub drugiego kredytu hipotecznego powyżej tej kwoty nie podlegają odliczeniu od podatku.
Ile odsetek mogę odpisać? Możesz odliczyćodsetki zapłacone od pierwszych 750 000 dolarów kredytu hipotecznego w danym roku podatkowym. Według Internal Revenue Service, w przypadku małżeństw składających osobne rozliczenia, limit ten wynosi 375 000 dolarów.
Odsetki płacone od kredytu hipotecznego na dom inny niż główny lub drugi dom mogą podlegać odliczeniu, jeśli wpływy z pożyczki zostały wykorzystane na działalność gospodarczą, inwestycję lub inne cele podlegające odliczeniu. W przeciwnym razie,uważa się to za interes osobisty i nie podlega odliczeniu.
Dla każdego kredytu hipotecznego oblicz średnie saldo wedługdodanie miesięcznego salda końcowego lub średniego i podzielenie tej sumy przez liczbę miesięcy, w których dom zabezpieczony hipoteką był domem kwalifikującym się w ciągu roku. Jeśli Twój pożyczkodawca może podać średnie saldo na rok, możesz wykorzystać tę kwotę.
Wskazówka: porównaj odsetki od kredytu hipotecznego, punkty i składki na ubezpieczenie kredytu hipotecznego ze standardowym odliczeniem.Jeśli suma jest większa niż standardowe odliczenie, istnieje duża szansa, że skorzystasz z wyszczególnienia.
W przypadku kredytów hipotecznych zaciągniętych od 16 grudnia 2017 r. można odliczyć tylko odsetki od pierwszych 750 000 USD, jeśli jesteś osobą samotną lub jesteś w związku małżeńskim składającym wniosek wspólnie (375 000 USD, jeśli jesteś w związku małżeńskim składającym wniosek osobno).
Czy ubezpieczenie kredytu hipotecznego podlega odliczeniu od podatku?Nie, prywatne ubezpieczenie kredytu hipotecznego nie podlega odliczeniu od podatku. Odliczenie ubezpieczenia kredytu hipotecznego zostało ponownie udostępnione uprawnionym właścicielom domów w latach podatkowych 2018, 2019, 2020 i 2021. Nie została przedłużona na lata podatkowe 2022 i 2023.
Aby Twoje odsetki się kwalifikowały, musisz przeznaczyć te pieniądze na zakup, budowę lub „znaczną poprawę” swojego domu. Twoje odsetki nie będą kwalifikować się do odliczenia, jeśli wykorzystasz pieniądze na co*kolwiek innego, np. zakup samochodu lub spłatę zadłużenia na karcie kredytowej.
15 grudnia 2017 r., w odniesieniu do lat podatkowych rozpoczynających się po 31 grudnia 2017 r. i wcześniejstyczeń 1, 2026, zmiana wprowadzona przez ustawę zwaną Ustawą o obniżkach podatków i zatrudnieniu (TCJA), P.L. 115-97. TCJA zabrania również odliczania odsetek od zadłużenia z tytułu kapitału własnego za te same lata podatkowe.
Jeśli możesz zdefiniować dom swoich rodziców jako „drugi dom”, możesz odliczyć odsetki spłacane od kredytu hipotecznego od dochodu podlegającego opodatkowaniu. Zanim spróbujesz dokonać tego odliczenia, musisz upewnić się, że akt własności domu jest na Twoje nazwisko.
Jak obliczyć odsetki od kredytu hipotecznego?
Prosta formuła kosztów odsetek jest następującaKoszt odsetek = kwota główna x stopa x czas. r = stopa procentowa wyrażona w postaci ułamka dziesiętnego.
Dlatego,jeśli jedno z Was zapłaciło samodzielnie z własnego konta, ta osoba może ubiegać się o pokrycie wszystkich odsetek od kredytu hipotecznego i podatków od nieruchom*ości. W większości przypadków, jeśli pokrywałeś wydatki ze wspólnego konta, musisz podzielić je po równo.
POSTAĆ | KWOTA |
---|---|
Średnie zadłużenie hipoteczne,2023 | 244 498 dolarów |
Średnia spłata kredytu hipotecznego, 2021 | 1427 dolarów |
Całkowite zadłużenie odnawialne kapitału własnego, IV kwartał 2023 r | 360 miliardów dolarów |
Średnia wartość HELOC, 2023 | 42 139 dolarów |
- Podatki w przypadku samozatrudnienia. ...
- Wydatki na biuro domowe. ...
- Składki na ubezpieczenie zdrowotne w przypadku samozatrudnienia. ...
- Składki na program emerytalny osób pracujących na własny rachunek. ...
- Wydatki na pojazd. ...
- Wydatki na telefon komórkowy.
- Wpłacaj więcej na swoje konta emerytalne i zdrowotne.
- Wybierz odpowiednią strategię odliczeń i zgłoszeń.
- Przekazać na cele charytatywne.
- Bądź zorganizowany i dokładny.
- 13 850 dolarów w przypadku osobnego zgłoszenia stanu wolnego lub małżeństwa.
- 27 700 dolarów dla małżeństw składających wniosek wspólnie lub kwalifikującego się pozostałego przy życiu małżonka.
- 20 800 dolarów na głowę rodziny.
Odliczenie kredytu hipotecznego na dom to osobiste, szczegółowe odliczenie, które pobierasz zgodnie z harmonogramem A IRS formularza 1040. Jeśli nie wyszczególnisz,nie dostaniesz żadnego odliczenia. Należy wyszczególnić tylko wtedy, gdy łączne wyszczególnione odliczenia przekraczają obowiązujące standardowe odliczenia za dany rok.
Większość właścicieli domów może odliczyć całe odsetki od kredytu hipotecznego. Ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu (TCJA), która obowiązuje od 2018 do 2025 roku, umożliwia właścicielom domów odliczanie odsetek od kredytów mieszkaniowych do kwoty 750 000 USD. W przypadku podatników, którzy korzystają z odrębnego statusu małżeństwa, limit zadłużenia na zakup domu wynosi 375 000 dolarów.
Odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego w domu (HMID) umożliwia właścicielom domów odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego zapłaconych od kwoty głównej pożyczki do kwoty 750 000 USD. Ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu (TCJA) obniżyła maksymalną kwotę kwoty kredytu hipotecznego kwalifikującą się do odliczeń odsetek do 750 000 USD z 1 mln USD w momencie uchwalenia w 2017 r.
Jak działa odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego? Odliczenie odsetek od kredytu hipotecznegopozwala właścicielom domów na odliczenie odsetek płaconych od kredytu hipotecznego od dochodu podlegającego opodatkowaniu. Może to pomóc właścicielom domów obniżyć rachunki podatkowe poprzez zmniejszenie ich dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Co mogę odliczyć od podatku?
Aby ubiegać się o te odliczenia, należy wypełnić załącznik A IRS i złożyć go wraz z formularzem 1040. Typowe, wyszczególnione odliczenia obejmują wydatki na leczenie i stomatologię, podatki stanowe i lokalne, odsetki, datki na cele charytatywne oraz straty z tytułu kradzieży i wypadków, które wyjaśniono poniżej .
Składając roczne federalne zeznanie dotyczące podatku dochodowego, należypodatnik (podatnicy) może odliczyć odsetki zapłacone w tym roku podatkowym od kredytu hipotecznego na dom do kwoty 1 miliona dolarów. Odliczenie opiera się na wielkości kredytu hipotecznego, a nie na wartości domu. Oprocentowanie może dotyczyć kredytów hipotecznych na pierwszym i drugim domu.
Gospodarstwa domowe o wyższych dochodachw większym stopniu korzystają z MID, ponieważ częściej są właścicielami domu niż wynajmują i częściej wyszczególniają swoje odliczenia, co pozwala im ubiegać się o MID.
Ulga podatkowa MCC obowiązuje przez cały okres trwania kredytu hipotecznego, o ile miejsce zamieszkania pozostaje głównym miejscem zamieszkania kredytobiorcy. Całkowita ulga podatkowa MCC za każdy rok nie może przekroczyć całkowitego zobowiązania odbiorcy z tytułu federalnego podatku dochodowego za ten rok, po uwzględnieniu wszystkich innych ulg i odliczeń.
Rodzaje odsetek, które nie podlegają odliczeniu, obejmująosobisty interes, takie jak: Odsetki zapłacone od pożyczki na zakup samochodu do użytku osobistego. Karta kredytowa i odsetki od rat naliczane na wydatki osobiste.
References
- https://www.bankrate.com/banking/cds/paying-tax-on-cd-interest/
- https://www.financestrategists.com/banking/custodial-account/
- https://www.fool.com/the-ascent/research/average-household-debt/
- https://www.ftb.ca.gov/file/personal/income-types/information-returns-1099.html
- https://www.investopedia.com/pros-and-cons-of-cds-5223947
- https://www.fool.com/the-ascent/banks/articles/heres-the-right-age-for-your-child-to-open-a-bank-account/
- https://www.bankrate.com/mortgages/mortgage-tax-deduction-calculator/
- https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/111615/how-401k-works-after-retirement.asp
- https://www.schwab.com/learn/story/understanding-1099-div-tax-form
- https://www.sdretirementplans.com/blog/3-ways-you-can-gift-your-ira-or-401k-retirement-savings-to-your-loved-ones/
- https://www.actec.org/resource-center/video/should-your-adult-child-be-a-co-signer-on-your-bank-account/
- https://www.bankrate.com/retirement/how-to-withdraw-from-401k-early/
- https://www.usnews.com/banking/articles/what-to-know-about-kids-bank-accounts
- https://www.wiselaw.co.uk/parent-take-money-child-bank-account/
- https://www.usnews.com/banking/articles/do-you-pay-taxes-on-savings-account-interest
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/when-home-mortgage-interest-is-not-deductible.html
- https://ttlc.intuit.com/turbotax-support/en-us/help-article/import-export-data-files/enter-1099-div-turbotax-online/L7jiJ76rp_US_en_US
- https://www.citizensbank.com/savings/savings-accounts/retirement-savings-plans/ira-cds.aspx
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/self-employment-taxes/what-happens-when-someone-forgets-to-file-a-1099-on-their-tax-return/L5O3UoLQh
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc403
- https://www.investopedia.com/terms/f/form-1099-int.asp
- https://www.irs.gov/credits-and-deductions-for-individuals
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/family/tax-filing-requirements-for-children/L8ice6z0K
- https://aaml.org/wp-content/uploads/spending_the_childrens_money-20-1.pdf
- https://www.experian.com/blogs/ask-experian/how-to-open-cd-for-child/
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/other-income/filing-tax-returns-for-children/
- https://www.cnbc.com/select/best-savings-accounts-for-kids/
- https://www.journalofaccountancy.com/issues/2023/dec/the-home-mortgage-interest-deduction-under-the-tcja.html
- https://www.cbsnews.com/news/easy-ways-to-boost-your-tax-refund-according-to-experts/
- https://ttlc.intuit.com/community/taxes/discussion/if-i-called-my-bank-because-i-got-no-1099-int-and-they-said-it-s-because-i-made-less-than-10-in/00/2621297
- https://www.bench.co/blog/tax-tips/no-receipt-tax-write-off
- https://www.investopedia.com/articles/mortgages-real-estate/11/calculate-the-mortgage-interest-math.asp
- https://www.cbsnews.com/news/can-you-avoid-taxes-on-savings-account-interest/
- https://www.efile.com/ordinary-qualified-dividends-tax-rates-stock-income/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/tax-deductions-and-credits/tax-deduction-wisdom-should-you-itemize/L8Ln7K0Gp
- https://www.hsbc.co.uk/investments/saving-for-children/
- https://thelawdictionary.org/article/can-i-claim-my-mortgage-and-my-parents-mortgage-on-my-tax-return/
- https://www.wellsfargo.com/savings-cds/kids-account-ownership-options/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/guide-to-taxes-on-dividends/L1jBC5OvB
- https://www.td.com/ca/en/personal-banking/personal-investing/learn/tfsa-contribution-room-withdrawal-rules
- https://canvasannuity.com/blog/safest-place-for-retirement-savings
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/when-does-your-child-have-file-tax-return.html
- https://www.empower.com/the-currency/money/can-withdraw-401k-ira-penalty-free
- https://www.forbes.com/advisor/retirement/what-to-do-with-your-401k-when-you-retire/
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/401k-taxes
- https://www.kiplinger.com/taxes/mortgage-interest-deduction
- https://www.quora.com/How-can-I-file-a-1099-INT-that-I-forgot-to-include-in-my-tax-return
- https://www.investopedia.com/how-to-retire-with-no-money-7505220
- https://study.com/academy/lesson/how-to-calculate-interest-expense-formula-example.html
- https://www.moneysavingexpert.com/savings/child-savings-tax-free/
- https://finance.yahoo.com/news/transfer-401-k-cd-without-130957721.html
- https://www.investopedia.com/how-to-open-a-cd-for-a-child-5248856
- https://www.chegg.com/homework-help/questions-and-answers/following-stypes-interest-income-taxed-earned-interest-savings-accounts-original-issue-dis-q102998357
- https://ttlc.intuit.com/community/taxes/discussion/do-i-have-to-report-savings-account-interest/00/3296607?relatedcontent=2548476
- http://www.jdunman.com/ww/Business/SBRG/publications/p93602.htm
- https://smartasset.com/retirement/ira-cd-vs-traditional-or-roth-ira
- https://fortune.com/recommends/investing/how-is-interest-income-taxed/
- https://www.chase.com/personal/banking/education/basics/how-to-open-a-bank-account-for-a-minor
- https://www.usbank.com/financialiq/manage-your-household/personal-finance/tips-for-parents-opening-bank-account-for-kids.html
- https://ttlc.intuit.com/turbotax-support/en-us/help-article/import-export-data-files/get-1099-int-bank/L5tyo5ugt_US_en_US
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc505
- https://www.irs.gov/publications/p936
- https://www.usatoday.com/story/money/personalfinance/2016/04/02/report-interest-income-irs-even-if-s-just-50-cents/81334406/
- https://apps.irs.gov/app/understandingTaxes/teacher/hows_mod03.jsp
- https://www.cnbc.com/select/mortgage-interest-deduction-what-it-is-who-qualifies/
- https://www.annuity.org/personal-finance/banking/certificate-of-deposit/how-to-open-for-a-child/
- https://www.taxact.com/support/1190/form-1099-int-interest-earned-for-the-year-is-10-or-less
- https://www.kiplinger.com/taxes/how-savings-account-interest-is-taxed
- https://apps.irs.gov/app/understandingTaxes/hows/tax_tutorials/mod03/tt_mod03_04.jsp
- https://www.usatoday.com/money/blueprint/banking/savings/how-to-open-a-kids-savings-account/
- https://www.quora.com/How-much-cash-can-be-deposited-into-a-savings-bank-account-per-year-without-being-taxed-by-the-Internal-Revenue-Service-IRS
- https://www.marketwatch.com/guides/business/llc-1099/
- https://smartasset.com/taxes/avoid-taxes-on-401k-withdrawals
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/levy
- https://www.usbank.com/financialiq/invest-your-money/investment-strategies/roth-ira-for-kids.html
- https://www.investopedia.com/terms/c/custodialaccount.asp
- https://www.bankrate.com/mortgages/mortgage-interest-deduction/
- https://www.quora.com/Can-I-rollover-my-401k-to-a-money-market-account
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc306
- https://www.whattoexpect.com/family/finances/best-debit-cards-for-kids
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/filing-tax-form-1099-int-interest-income/L0Oym87fq
- https://www.investopedia.com/ask/answers/052515/how-savings-account-taxed.asp
- https://fortune.com/recommends/banking/what-is-an-ira-cd/
- https://www.hrblock.com/tax-center/irs/audits-and-tax-notices/tax-dictionary-form-1099-int-interest-income/
- https://www.usatoday.com/money/blueprint/retirement/what-is-the-401-k-withdrawal-age/
- https://time.com/personal-finance/article/are-cds-taxable/
- https://www.fidelity.com/tax-information/tax-topics/interest-income
- https://www.forbes.com/advisor/banking/savings/best-savings-accounts-for-kids/
- https://www.investopedia.com/high-yield-interest-impact-on-taxes-8414834
- https://money.stackexchange.com/questions/104609/1099-int-shows-0-even-though-i-received-some-interest
- https://www.moneysavingexpert.com/banking/cards-for-under-18s/
- https://www.lloydsbank.com/current-accounts/youth-and-student-accounts/smart-start.html
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/retirement-income/taxes-on-401k-distribution/
- https://bipartisanpolicy.org/explainer/is-it-time-for-congress-to-reconsider-the-mortgage-interest-deduction/
- https://www.fdic.gov/resources/bankers/affordable-mortgage-lending-center/guide/part-2-docs/mortgage-tax-credit.pdf
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/form-1099-div
- https://www.jpmorgan.com/insights/wealth-planning/estate-planning/custodial-accounts
- https://time.com/personal-finance/article/common-write-offs-you-can-deduct-from-your-taxes/
- https://www.hrblock.com/tax-center/filing/adjustments-and-deductions/married-filing-separately-and-mortgage-interest/
- https://www.rocketmortgage.com/learn/mortgage-interest-deduction
- https://www.quora.com/What-happens-to-a-minor-child-s-bank-account-when-the-parent-withdraws-the-money
- https://www.freetaxusa.com/answers?faq=6722
- https://www.schwab.com/learn/story/saving-college-custodial-accounts
- https://www.raisin.co.uk/savings/childrens-savings-accounts/
- https://www.bankrate.com/mortgages/deduct-private-mortgage-insurance/
- https://www.irs.gov/publications/p501
- https://www.bankatfirstnational.com/wallet-wise-blog/november/kids-bank-account/
- https://www.investopedia.com/terms/k/kiddietax.asp
- https://www.approachfp.com/how-and-why-to-transfer-your-401k-to-an-ira/
- https://www.investopedia.com/articles/tax/10/interest-income.asp
- https://bettermoneyhabits.bankofamerica.com/en/saving-budgeting/money-market-vs-cd-vs-savings
- https://blog.taxact.com/can-i-report-my-childs-w-2-on-my-tax-return/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/family/rules-for-claiming-a-dependent-on-your-tax-return/L8LODbx94
- https://time.com/personal-finance/article/how-to-roll-over-a-401-k/
- https://www.nasdaq.com/articles/can-you-transfer-your-401k-to-a-cd-how-to-avoid-penalties
- https://roostermoney.com/gb/guide-to-childrens-savings-accounts/
- https://www.forbes.com/advisor/banking/money-market-account/ira-money-market-account/
- https://www.gma-cpa.com/blog/what-parents-and-grandparents-need-to-know-about-custodial-accounts
- https://www.irs.gov/instructions/i1099int
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-tax-return/taxable-income-vs-nontaxable-income-what-you-should-know/L0h4j5DZQ
- https://www.fidelity.com/learning-center/personal-finance/kiddie-tax
- https://www.hrblock.com/tax-center/irs/forms/file-without-missing-form-1099-int/
- https://www.fidelity.com/learning-center/personal-finance/custodial-account-for-kids
- https://www.schwab.com/ira/rollover-ira/rollover-options
- https://fortune.com/recommends/banking/pros-and-cons-of-certificates-of-deposit/
- https://nlihc.org/sites/default/files/MID_FAQ_4-12-13.pdf